區審計局整改報告範文

抓好審計整改責任落實，強化對重大審計專案審計結果的跟蹤檢查和重點督查，注重審計結果的運用，強化責任追究，提高整改實效。

區審計局按照審計職責和區政府的要求，始終把審計整改作為年度重要工作，將審計整改情況的跟蹤檢查工作規範化、常態化，堅持將審計整改回執、審計跟蹤回訪、審計整改結果通報和公告、審計整改承諾、後續審計檢查、年度審計結果執行情況專題調查等制度落實到位，在工作中做到日常審計監督與促進問題整改相結合、審計整改工作與促進被審計單位建章立制相結合，切實提高審計整改質量和效果。

　　一、區本級預算執行審計整改情況

區財政局根據審計報告指出的有關問題，多次召開專題會議研究，明確牽頭部門，將審計問題逐一分解、落實到科室;在整改過程中注重與延審審計發現問題的單位進行溝通，認真研究落實整改措施，規範管理，提高財政資金使用效益。

(一)關於對區本級各主管部門預算批覆工作缺少監督、預算批覆專案有遺漏的問題。區財政局一是進一步加強了部門預算批覆的管理工作，督促區本級各主管部門以正式檔案形式批覆各所屬單位的部門預算，並報區財政局備案。二是進一步完善了部門預算調整批覆前的核對機制，對年中發生的預算調整專案指標做好稽核及科室間的核對工作，確保下達的預算調整專案無遺漏。

(二)關於區對鎮、街道(莘莊工業區)轉移支付中存在部分測算資料未及時更新、個別計算資料設定不合理的問題。區財政局將進一步完善轉移支付具體操作辦法，及早啟動轉移支付因素資料徵集工作，與相關職能部門加強溝通，更加科學合理的確定轉移支付因素，並督促相關職能部門按時提供轉移支付因素相關資料。

(三)關於個別預算資金安排的使用單位發生變化區財政局未能及時調整的問題。區財政局將進一步加強與區發改委的溝通和對接，及時瞭解政府投資專案計劃的變化事項，督促相關單位根據政府投資專案計劃實際發生的變化，按照本區規定的程式及時申報調整預算，並經審批後嚴格執行。

(四)關於個別部門預算指標再結轉及年內預算指標未細化結轉次年金額較大的問題。區財政局將在今後的工作中督促預算單位及時上報預算細化方案，同時進一步做好意見徵詢工作，優化操作流程，加強預算資金使用的全過程監督管理。

　　二、區級部門預算執行審計整改情況

(一)關於部分專項資金使用與預算編制內容不一致的問題。區文廣局針對部分專項資金子專案間調劑使用，造成一些子專案超預算的問題，修訂完善了局《經費報銷管理辦法》，明確要求報銷時應註明專案編碼及專案明細，提高預算執行的準確率。同時，指導下屬區群藝館修訂了《閔行區群眾藝術館財務管理制度》，強化制度約束力。區工商聯加強了對本單位專項資金的管理，將嚴格按規定用途使用資金。區婦聯、原區招管辦及歸口管理的區招投標中心將在今後工作中進一步加強專項經費的管理。區綠容局主要領導召集局財務部門及各業務科室召開專題整改會議，強調在完善內部控制制度的同時，對重要的經濟事項資料都應建立檔案，妥善保管的要求，保證會計核算資訊真實、完整;對於涉及“虛增整治改造面積，多撥付補貼資金”的三個鎮的69.64萬元補貼資金均已收回，並於9月5日上繳區財政。同時區綠容局加強了部門預算的編制工作，在編制2013年、2014年“景觀燈光電費”預算時，根據實際執行情況，將預算分別調減為188萬元、100萬元，以提高預算編制的準確性。

(二)關於部分綠化養護專案轉包或分包的問題。區綠容局下屬綠化所、公園所將指導下屬上海西郊園藝公司、上海神洲綠化實業公司規範用工行為，通過與勞動服務公司簽訂用工合同的形式落實整改。

(三)關於部分專案未按規定實施政府採購的問題。區科委今後對於此類專案編制部門預算時，要注重財務部門與業務部門的充分溝通，實施過程中按政府採購法及相關規定操作。區文廣局要求下屬區群藝館進一步明確財務負責人和政府採購責任人，並對區群藝館行政領導、政府採購責任人、財務等有關人員進行了《上海市2012年政府採購集中採購目錄和採購限額標準》等專題業務培訓指導，以提高政府採購意識。

(四)關於部分資金未按規定及時上交區財政的問題。區科委根據審計意見已對所有專案的結餘資金進行清理，並將確屬餘款的專案資金60.12萬元按規定上繳區財政。區人口計生委召開專題會議，明確市撥資金的使用流程，將市撥資金納入“收支兩條線”管理，且在審計期間已將結餘的市撥資金6.55萬元上繳區財政。

(五)關於資產、物品管理不到位的問題。區國資委對“三集中”資產進行全面梳理，根據閔府辦發[2012]66號檔案精神，於2012年底前已將區行政事業單位國有資產的監管職能劃交至區財政局;經國資委主任辦公會議研究決定，以閔國資辦(2013)17號《關於對區屬行政、事業單位“三集中”房屋、土地資產處置的請示》上報區政府，以解決目前資產管理體制不順、權責不清、帳實不符的問題。目前，區政府已組織相關職能部門專題研究。區網點辦與改制企業上級部門區資產管理有限公司進行協調溝通，召開了調研會議，通報了存在承租戶轉租行為等情況。區資產管理有限公司按區國資委的要求與下屬改制企業召開會議，瞭解改制企業經營狀況，並向區國資委上報了《關於原閔商商貿有限公司下屬區百貨公司等8家轉制企業承租國有商業網點租賃使用情況的調查報告》，經區國資委討論研究後上報區政府，區政府在抄告單上明確了相關處理事宜。區網點辦與相關公司多次協商，要求其停止轉租行為，目前，各相關公司已不同程度地進行了整改。區科委根據審計要求，進一步健全了實物臺賬登記制度。

(六)關於現金支付手續不完備的問題。區文廣局加強了對下屬區群藝館“勞務費支出”發放的憑證稽核工作，明確勞務費發放不得代領代簽，同時，進一步規範區群藝館公務卡消費和公用經費、專案經費等費用撥付工作，控制現金的使用。區殘聯召開專題會議責成有關單位落實整改,進一步加強財務人員培訓，規範現金使用管理。

　　三、政府投資專案審計整改情況

針對萬芳路一、二期道路建設和區體育場曲棍球隊宿舍樓建設及訓練房裝修工程專案竣工決算審計反映出的問題。區城投公司、閔盛公司按照審計意見和建議，收回了多計工程造價款項;對於資金結算不準確的情況，及時進行了賬務調整;補辦了竣工驗收報告，並本著“新賬不欠，老賬逐步清”的原則，推進竣工財務決算編制工作。

針對閔行文化公園生態工程、區中心醫院擴建急診綜合樓及地下停車庫工程專案進行跟蹤審計反映出的問題，七寶鎮按照審計意見已將不屬於本專案的相關支出作調賬處理;區政府組織相關部門召開會議，確定了費用列支原則，相關部門也對有關費用列支渠道等予以了明確。閔盛公司根據審計建議，進一步加強了區中心醫院擴建工程專案的進度管理、建設資金結算等工作。

針對2011年至2012年政府投資建設工程專案審價管理情況專項審計調查反映出的問題。區財政局積極採納審計建議，根據《考核管理辦法》的相關規定，在對定點審價機構的管理上加大考核力度，以國家審計結果為準，對此前按定點審價機構的審價報告多計的費用不予支付，對已多支付的協助追回。超概算及未辦理設計變更手續事項，由區發改委牽頭完善相關審批制度。區公共服務局研究出臺加強招投標監管工作的若干意見，擬實行招標代理機構遴選制度，強化對街鎮承發包行為的檢查考核，強化對基層人員的培訓，加強監督，加大檢查力度，對違法違規行為予以處理。區建交委將對施工監理加強管理，督促其嚴守職業道德規範、控制設計變更、認真做好現場簽證工作。

　　四、專項資金審計和審計調查整改情況

(一)針對區公共自行車專案的執行及績效情況審計調查反映出的問題。區建交委改變過去專案“全覆蓋”的做法，主要解決生活、工作在閔行區的群體短距離出行，今後佈局和調整網點按軌交2公里的範圍內設定。進一步優化調整公交線網，避免與公共自行車網點重複佈設，減少資源浪費。區建交委要求專案執行公司補足在執行過程中丟失的公共自行車，督促專案執行公司針對實際情況，加大維修力度，加派維修人員，加強公共自行車車輛排程，盡最大力量解決“潮汐”現象造成的車輛供應不足矛盾。改變過去“全免費”模式，今年推出“辦卡預存押金，預存備扣金，收取卡工本費、卡年費，超時還車收費”等措施，完善公共自行車專案發展的新政，採取超時還車收費等方式進一步加強管理。

(二)針對區“村村通”公交專案執行及績效情況審計調查反映出的問題。區建交委今後將按立項的相關程式，在做好專案總概算稽核的同時，更加細緻地稽核相關子專案的概算，避免出現子專案超概算投資;對確需調整和增加投資的子專案，應及時辦理相關的報批手續。2012年下半年區建交委已結合新闢(調整)公交線路的相關道路工程修復了立躍路。對於站牌的維護，區建交委牽頭建立了對公交站牌進行維護、管理的專業隊伍，並將通過大聯動、網格辦、市民尋訪和媒體反映等平臺，及時處置公交站牌維護事項。區建交委將定期組織“村村通”公交線路的客流調查和線路普查，通過公開徵求意見等方式徵詢涉及範圍內單位、村民的意見，根據道路等設施實際情況和村民出行需求，不斷對公交線網優化調整，以提高村民出行的便捷性。區交通管理部門將密切關注各條“村村通”公交線路的客流動態變化的情況，在充分聽取各方意見、保證居民基本出行條件的前提下，對部分客流較少的線路進行適度的優化調整，逐步縮小“村村通”公交線路與區內其他公交線路的運能差距。同時，區交通管理部門在今後的工作中，將積極協調相關部門，加快軌交樞紐、停車保養場的建設程序，方便公交車輛就近蓄車以縮短空駛里程，降低營運成本，減少財政資金投入。

(三)針對區標準化菜市場建設執行管理情況專項審計調查反映出的問題。區經委已要求菜市場全部攤位用於農副產品銷售，不得移作他用。同時，對個別經營戶在攤位內使用瓶裝液化氣的情況，市場管理公司已予以撤除。區經委進一步完善了相關制度，並於2012年4月和9月二次組織全區標準化菜市場負責人進行了培訓，年末組織人員進行考核。區經委已督促相關市場、廠家安排資金和人員對損壞的追溯系統裝置進行修復，確保追溯系統正常運作;已約談追溯系統裝置供貨廠商，對裝置執行、資料上報等情況每天進行監控，發現問題及時通報菜市場並派人維修。區經委通過發放宣傳單、張貼宣傳畫，在市場公告欄內及時釋出相關食品安全資訊和介紹追溯系統的作用、功能等，以提高市民對追溯系統的知曉度。

加強審計整改工作，是嚴格執行《預演算法》、《審計法》等法律法規的迫切需要，是嚴肅財經紀律的重要措施。為不斷加大審計查出問題的糾正力度，區政府領導分別在區審計工作會議(暨審計整改聯席會議)、區部門預算工作會議上對審計整改工作提出具體要求：一是強化領導職責。各單位的黨政主要領導，要切實把審計查出問題的整改工作納入重要議事日程。做到態度堅決、責任明確、措施得力、整改到位、反饋及時，確保整改工作落到實處。二是強化監督考核。區政府已把審計整改落實情況作為督查工作的重要內容，對存在突出問題和整改不力的單位要進行重點督辦，並把審計整改情況作為區績效考核的內容之一。三是強化長效機制。審計整改工作既要著眼當前，及時解決存在的問題，又要立足長遠，建立健全規章制度，提高管理水平。各單位要針對工作中發現的薄弱環節和管理漏洞，按照標本兼治的原則，不斷建立和完善長效機制，杜絕類似問題重複發生。

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